Како израчунати новчани ток компаније

Прво основно правило пословања је осигуравање да компанија генерише готовину потребну за плаћање фиксних и променљивих трошкова, а да истовремено остварује профит. Инвеститори користе различите методе за одређивање новчаног тока предузећа током неколико периода, али можете лако одредити новчани ток предузећа директно из његових тромесечних и годишњих извештаја. Набавите копије ових извештаја на мрежи од компаније која се тргује јавно или затражите да вам се копија пошаље поштом.

  1. Однос новчаног тока

  2. Израчунајте однос оперативног новчаног тока компаније. Утврдите ово тако што ћете поделити укупне текуће обавезе пронађене у билансу стања предузећа са новчаним токовима компаније из пословања, који се могу наћи у извештају о токовима готовине предузећа. Факторинг ових бројева омогућава потенцијалном инвеститору да утврди да ли компанија тренутно генерише довољно готовине за плаћање својих текућих обавеза.

  3. Утврдите рачуноводствени новчани ток

  4. Утврдите зараду компаније пре амортизације. Запишите нето приход од пословања и додајте му амортизацију и амортизацију. Ово је у свету инвестиција познато као ЕБДА и користи се за одређивање „рачуноводственог“ новчаног тока. Ове податке прибавите из биланса готовинског тока или прихода и расхода.

  5. Утврдите расположиви новчани ток

  6. Одредите зараду компаније пре камата, амортизације и амортизације. Саберите нето приход од пословања, камата, амортизације и амортизације, познат као ЕБИТДА. Овај број представља новчани ток доступан инвеститорима, власницима и повериоцима који плаћају. Пронађите ове бројеве у извештају о новчаном току.

  7. Израчунајте новчани ток из пословања

  8. Користите извештај о новчаном току и биланс стања за добијање новчаног тока из пословања додавањем нето прихода, амортизације и амортизације заједно са приходима из других извора или намета, а затим одузмите нето повећање обртног капитала (обртна средства умањена за текуће обавезе).

  9. Слободан ток готовине

  10. Утврдите слободан новчани ток компаније, који је на располагању за помоћ предузећу у расту. Израчунајте ово сабирање према тренутном новчаном току из пословања и одузимајући трошкове за капиталне инвестиције. Резултат је ФЦФ број. Компанија са добрим ФЦФ-ом може да повећа свој новац инвестирајући.

  11. Почетно стање у банци

  12. Узмите почетно стање онога што се налази на банковном рачуну предузећа из његовог извештаја о приходима и расходима на почетку периода, а затим додајте сав прилив готовине за тај период из истог извештаја и одузмите све трошкове за тај период. Резултат је завршетак новчаног тока, што је у идеалном случају позитиван број. Ово је једноставна метода за одређивање периодичног новчаног тока компаније. Упоредите претходне периоде упоредо да бисте утврдили да ли је било раста.

  13. Ствари које ће вам требати

    • Финансијски извештаји

    • Папир и оловка

    Савет

    Постоји много начина за одређивање новчаног тока компаније, а сваки прорачун значи нешто друго. Прегледајте све финансијске извештаје који се налазе у годишњим или тромесечним извештајима компаније и упоредите их са извештајима из претходних година како бисте добили тачну слику раста компаније.

    Упозорење

    Никада се немојте ослањати на само један аспект финансијских извештаја компаније приликом доношења одлуке о куповини деоница компаније. Прегледајте ширу слику компаније, као и фусноте и друге извештаје који подржавају финансијске извештаје компаније.