Како припремити ситну књигу

Ситна готовина је систем који финансира и прати мале куповине, попут накнада за бројила за паркинг, које нису погодне за плаћање чеком или кредитном картицом. Књига ситног новца је књига која се води код благајне за евидентирање износа који се додају или одузимају од њеног стања. Ситна готовина треба да буде део целокупног система рачуноводства предузећа који документује како ваше предузеће премешта средства између једног рачуна и други и како троши новац.

Информације о куповини

У продавницама и на Интернету постоји мноштво примерака књига с ситним новцем и шаблона књига за ситне готовине. Постоје основне информације потребне за сваку карту. Ваша књига ситног новца вам омогућава да евидентирате релевантне информације о куповини коју сте обавили. Намените поље за описе предмета и користите га за унос онолико података колико је потребно. На пример, ако сте купили завртањ у углу продавнице хардвера, можда ћете приметити да ли је ова куповина коришћена за поправљање дела инфраструктурне опреме или као део производа који ћете продати директно купцу. Такође укључите поља за датум и износ куповине.

Информације о стању

Књига ситног новца се користи за једноставан систем праћења колико новца тренутно има у фонду. Укључите поља за израчунавање текућег стања и за поновно израчунавање овог стања сваки пут када повучете или додате у фонд. Ова поља треба да пруже оквир за једноставне једначине, омогућавајући вам да од биланса одузмете износе куповине и додате износе додатних инфузија готовине које направите за допуну фонда.

Измирење ситног новца

Износи које бележите у свој дневник ситног новца и салдо који израчунате сваки пут када додате или уклоните средства треба да се подударају са износом који остаје у пољу након извршења трансакције. Протоколи из ваше ситне касе треба да садрже систем за проверу да ли су тачно и поштено додата и одузета средства. На пример, планирајте да пребројите средства и ускладите их са износима у вашој ситној каси сваки пут када додате готовину.

Важно је имати интерне контроле за систем ситног новца, како бисте спречили злоупотребу система или крађу. Обезбедите ситни новац и омогућите приступ само особама од поверења, каже Сигнатуре Аналитицс. Пре него што некоме омогућите приступ, побрините се за одговарајућу обуку система и употребу ситног новца.

Интеграција рачуна

Подаци у вашој књизи ситних новчаних средстава део су већег рачуноводственог система који објашњава финансијске активности ваше компаније у пореске сврхе и такође даје повратне информације о ефикасности и профитабилности. Повремено интегришите информације у својој књизи ситних каса са евиденцијама у вашем општем рачуноводственом систему навођењем износа куповине у одговарајуће категорије и коришћењем ових бројки за надокнађивање добити.

Технички универзитет у Мичигену препоручује чување и подношење свих оригиналних признаница / потврда о чековима, посебно ако је ваше предузеће довољно велико тамо где на рачунима ради више људи. Такође водите евиденцију о томе како сте прибавили средства која сте користили за покретање и попуњавање средстава из ситног новца, као што је подизање готовине из банке.