unvoyagepourlaplanete.com

Примарна разлика између укупног оперативног капитала (ТОЦ) и нето обртног капитала (НОВЦ) је попут поређења САД-а са једном од његових држава. Држава је део и унутар САД-а. Исто важи и за ТОЦ и НОВЦ. НОВЦ је део или у оквиру ТОЦ. ТОЦ се састоји од НОВЦ плус додатак основних средстава.

Шта разликује НОВЦ

НОВЦ је оперативни капитал. Другим речима, узмите своју текућу имовину и одузмите тренутне краткорочне обавезе. Према Ксплаинд-у, ваша текућа имовина састоји се од:

• Готовина
• Потраживања
• Инвентар

Краткорочне обавезе укључују дуговања и разграничења (на пример, бонусе запослених). Једном када одузмете све обавезе од своје имовине, имате свој НОВЦ. Надамо се да ће вам, када рачунете, имовина надмашити обавезе.

ТОЦ вам даје већу слику

Иако је НОВЦ краткорочан по свом мишљењу, ТОЦ комбинује и краткорочни и дугорочни. ТОЦ обухвата све оно што НОВЦ ради, као и основна средства. Основно средство се састоји од:

• Опрема
• Машина
• Возила у власништву предузећа
• Канцеларијски намештај
• Зграде
• Земљиште

Разбијање НОВЦ и ТОЦ у стварним бројевима

АЗЦентрал истиче да бројеви довољно говоре. Када упоређујете НОВЦ и ТОЦ, само покрените бројеве. Започећемо са НОВЦ. Рецимо да ваше предузеће има:

• $100,000 у готовини
• $200,000 у потраживањима
• $100,000 у инвентару

Све ово чини краткорочну имовину ваше компаније и додаје $400,000. Сада збрајамо примере обавеза.

• $60,000 на рачунима потраживања
• $40,000 у прираштајима

Они се збрајају у укупним обавезама на $100,000.

У овом тренутку ћемо узети 400.000 УСД имовине и одузети 100.000 УСД обавеза. Ово доводи укупан нето обртни капитал на позитиван $300,000.

Претпоставимо да је дугорочна имовина ваше компаније $600,000. Дакле, ако желимо да одредимо ТОЦ, узећемо НОВЦ од 300.000 УСД и додати ћемо га дуготрајној имовини од 600.000 УСД. То доводи до укупног оперативног капитала $900,000.

Шта значи коефицијент обртног капитала?

Потребан вам је новац за издржавање вашег краткорочног пословања. Али колико је довољно обртног капитала? Ту долази однос обртног капитала: помаже вам у планирању.

БДЦ објашњава да узимате укупна обртна средства и делите их са укупним текућим обавезама. Ово ће показати ниво ваше ликвидности. Другим речима, ово је колико добро можете испунити своје обавезе. То је добар мерач када се одлучујете да ли бисте требали проширити своје пословање. Генерално, однос 2: 1 указује на то да се ваше обавезе могу испунити, а да имате и неке допуне. Поред тога, ово вам даје могућност да инвестирате у проширене операције.

Прекомерно коришћење предузећа

Оперативни капитал и обртни капитал су иста ствар. То је новац којим морате да водите свакодневно пословање своје компаније. Нето улагање у обртни капитал су често плаћања која долазе из обртног капитала. На пример, рецимо да желите да купите опрему. Ако финансирате ту опрему, отплатом кредита смањиће се обртни капитал. Као резултат, мање је новца за вођење посла.

Висегеек предлаже да ће инвеститори често гледати на нето улагање предузећа у обртни капитал. То је показатељ да би компанија могла бити прекомерна. Тада се вратите на однос обртног капитала и утврдите да ли је нето улагање прави пут.